请老会计回答:我们是社会团体,最近在酒店组织一场培训。培训费由酒店代收,会计要如何记账呢?

2024-09-15 27

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余款为什么留在酒店了?是当做预付的费用还是就全部给酒店了? 如果你们会议周期较长提前支付的这笔钱较大可以借:预付账款如果没有这个科目可以借:应收or其他应收贷:银行存款然后每次支付的时候可以借:管理费用-会议费贷:预付账款 如果余款仍是当做预付的费用,那就留在预付账款的账面上 如果余款就这么给酒店了酒店也没啥后续服务了,那就看看你们合同怎么写的,如果合同说预收的那些费用就是合同金额,那就找酒店要等额的票,回来进管理费;如果没合同,那就找酒店要回来,不给你就记应收账款,再去要,再不给你就提坏账,再去要,连要个3年5年的,他们一直不给的话,你这坏账也提完了,就申请核销吧......

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